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【實(shí)用】收到“稅前扣除憑證風(fēng)險(xiǎn)提示”怎么辦?別急,這樣處理!
王彩琴高級(jí)會(huì)計(jì)師
至上會(huì)計(jì)

【實(shí)用】收到“稅前扣除憑證風(fēng)險(xiǎn)提示”怎么辦?別急,這樣處理!

2024-01-15 18:48:44 至上知識(shí)點(diǎn) 3307078人瀏覽
精彩回答








01

查看辦理路徑


登錄電子稅務(wù)局,在首頁(yè)“我的待辦”中,找到企業(yè)所得稅稅前扣除相關(guān)的待辦事項(xiàng),點(diǎn)擊“詳情”。

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最新待辦中未看到此事項(xiàng),也可以點(diǎn)擊右側(cè)“更多”進(jìn)行查看。

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Tips:

如果納稅人前期已點(diǎn)擊過,但未處理完畢,則可通過電子稅務(wù)局首頁(yè)“互動(dòng)中心”—“在線交互”—“企業(yè)所得稅稅前憑證風(fēng)險(xiǎn)提示反饋—按票管”(或在 “企業(yè)所得稅稅前憑證風(fēng)險(xiǎn)提示反饋—按戶管”)中繼續(xù)辦理。

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02

進(jìn)行反饋操作


(一)進(jìn)入“跟票管”頁(yè)面后,選擇推送日期進(jìn)行查詢,找到需要反饋的信息點(diǎn)擊“反饋”。

注意:“推送日期起止不超過一個(gè)月”,如不確定具體時(shí)間可咨詢主管稅務(wù)機(jī)關(guān)。

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(二)“跟票管”推送的疑點(diǎn)涉及具體發(fā)票的明細(xì)信息,需逐張核查并進(jìn)行發(fā)票明細(xì)錄入。

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納稅人拉動(dòng)右側(cè)進(jìn)度條,可看到發(fā)票的具體開票情況,點(diǎn)擊“明細(xì)錄入”后,可看到需錄入的明細(xì)內(nèi)容,包括發(fā)票問題情況、企業(yè)所得稅補(bǔ)稅及調(diào)整情況、發(fā)票稅前扣除情況等內(nèi)容。

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(三)錄入完畢點(diǎn)擊“確定”,自動(dòng)回到“跟票管”頁(yè)面,可看到相應(yīng)發(fā)票行次“發(fā)票稅前扣除情況”和“發(fā)票問題情況”均有內(nèi)容,代表明細(xì)錄入成功,在所有異常發(fā)票的明細(xì)均錄入完畢后,點(diǎn)擊“發(fā)票匯總確認(rèn)”。

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(四)進(jìn)入發(fā)票匯總確認(rèn)界面,該界面信息為發(fā)票明細(xì)錄入情況的匯總,填寫信息確認(rèn)無誤后點(diǎn)擊“確定”,確認(rèn)后不可重復(fù)修改,按照系統(tǒng)提示,完成反饋。

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(五)回到查詢首頁(yè),可以看到此條推送信息的反饋狀態(tài)為“已反饋”即代表反饋成功。

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納稅人也可以點(diǎn)擊“查看”,查詢以前反饋的異常發(fā)票信息。

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溫馨提醒

“按戶管”推送的疑點(diǎn)不涉及具體發(fā)票的明細(xì)信息,按照異常項(xiàng)目反饋,納稅人在自查核實(shí)后錄入反饋結(jié)果,操作步驟與“跟票管”基本一致,可參考以上步驟。




納稅人可自行學(xué)習(xí)了解國(guó)家稅務(wù)總局《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》(國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第28號(hào))等企業(yè)所得稅稅前扣除政策文件,提升取得發(fā)票過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)和能力,有效降低企業(yè)所得稅稅前扣除涉稅風(fēng)險(xiǎn)。


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  • 稅務(wù)局剛剛通知!2024年度“雙隨機(jī)”抽查情況和抽查結(jié)果公開!

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    楊敏會(huì)計(jì)師 2025-03-12 15:21:12 2764151人看過
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    01印花稅營(yíng)業(yè)賬簿按年計(jì)征開始申報(bào)!一、申報(bào)期限(1)應(yīng)稅營(yíng)業(yè)賬簿按年申報(bào)繳納。(2)納稅人應(yīng)當(dāng)自年度終了之日起十五日內(nèi)申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)賬簿印花稅。二、.應(yīng)納稅額的計(jì)算應(yīng)納稅額=計(jì)稅依據(jù)×適用稅率。(1)應(yīng)稅營(yíng)業(yè)賬簿的計(jì)稅依據(jù),為賬簿記載的實(shí)收資本(股本)、資本公積合計(jì)金額。(2)已繳納印花稅的營(yíng)業(yè)賬簿

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  • 最新消息!一稅兩費(fèi)合并為一稅!

    7月21日,黨的二十屆三中全會(huì)在北京召開。其中,國(guó)家宣布了關(guān)于財(cái)稅體制改革的消息,決定中明確:建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的中央和地方財(cái)政關(guān)系。增加地方自主財(cái)力,拓展地方稅源,適當(dāng)擴(kuò)大地方稅收管理權(quán)限。完善財(cái)政轉(zhuǎn)移支付體系,清理規(guī)范專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付,增加一般性轉(zhuǎn)移支付,提升市縣財(cái)力同事權(quán)相匹配程度。

    陳恒會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:39:25 23816950人看過
  • 定了!8月征期有變化!稅局剛剛通知!

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    楊敏會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:11:14 24573899人看過
  • 定了!8月征期有變化!稅局剛剛通知!

    18月大征期定了!不延期!15日截止!稅局明確:8月申報(bào)納稅期限截至8月15日!申報(bào)增值稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、核定征收印花稅、環(huán)境保護(hù)稅、資源稅。各地方存在微小差異,請(qǐng)納稅人要合理安排時(shí)間,按時(shí)完成報(bào)稅哦!2新電子稅局有變!調(diào)

    陸艷秋會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:09:40 25328557人看過
  • 定了!8月征期有變化!稅局剛剛通知!

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    沈美霞會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:09:40 26558467人看過
  • 切記!會(huì)計(jì)離職,不完成這兩項(xiàng)交接,違法!

    01 不完成這兩項(xiàng)交接 違法!工作交接重點(diǎn)之一:變更稅務(wù)信息案例:王女士之前為A公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,后來因個(gè)人原因,辭職到了B公司擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。在給B公司辦理相關(guān)涉稅業(yè)務(wù)的時(shí)候,王女士被告知辦理業(yè)務(wù)受限,并且會(huì)影響當(dāng)前企業(yè)的納稅信用評(píng)級(jí)!原因就出在:A公司因長(zhǎng)期不申報(bào)轉(zhuǎn)為了非正常戶

    周育根會(huì)計(jì)師 2024-07-30 14:39:56 28539696人看過
  • 稅費(fèi)優(yōu)惠為制造業(yè)創(chuàng)新發(fā)展添動(dòng)能

      制造業(yè)是立國(guó)之本、強(qiáng)國(guó)之基。近年來,各地依托各自產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì),升級(jí)傳統(tǒng)制造產(chǎn)業(yè),發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)。稅務(wù)部門主動(dòng)靠前服務(wù),精準(zhǔn)落實(shí)落細(xì)稅費(fèi)優(yōu)惠政策,助力制造企業(yè)用好用足稅惠紅利。稅惠添力高技術(shù)船舶集成制造    不久前,我國(guó)自主設(shè)計(jì)建造的7200立方米雙燃料乙烯運(yùn)輸船首制船命名儀式舉行。該船是南通中集太

    沈旭晨會(huì)計(jì)師 2024-07-29 09:20:56 25996533人看過
  • 臨時(shí)工工資屬于“工資”還是“勞務(wù)報(bào)酬”?稅務(wù)總局明確了!支付勞務(wù)費(fèi)5大誤區(qū)要知道!

    01臨時(shí)工工資屬于“工資”還是“勞務(wù)報(bào)酬”?稅局回復(fù):若臨時(shí)工與單位存在雇傭關(guān)系,按照工資薪金所得申報(bào)納稅,若臨時(shí)工與單位不存在雇傭關(guān)系,按照勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)納稅。看似有結(jié)論,實(shí)則在工作中去用去做的時(shí)候,咱們很多小伙伴還是反饋一頭霧水:那我公司和這個(gè)臨時(shí)工到底是不是雇傭關(guān)系呢?可以這樣來看待這個(gè)問題

    華孝哲會(huì)計(jì)師 2024-07-29 09:17:28 28520713人看過
  • 7月1日起,工資新規(guī)正式實(shí)施!會(huì)計(jì)月薪不到這個(gè)數(shù),單位違法!

    周良會(huì)計(jì)師 2024-07-26 09:12:09 26478289人看過

王彩琴

至上會(huì)計(jì)

王彩琴高級(jí)會(huì)計(jì)師,專職會(huì)計(jì)行業(yè)十年豐富經(jīng)驗(yàn)

  • 1926272

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