作者：北逍
10月征期截止到26日，請您合理安排時間，無論您上月是否開具過發(fā)票，是否購買過發(fā)票，都需要在軟件中進(jìn)行抄報反寫工作。抄報反寫成功后，開票截止日期更新到11月15日。詳細(xì)抄報步驟請看下方~。
稅務(wù)UKey版抄報稅辦法
請您在計算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票軟件進(jìn)行發(fā)票匯總上傳工作：
一般納稅人抄報方法：匯總上傳-納稅申報-反寫監(jiān)控
(1)系統(tǒng)自動進(jìn)行上報匯總（或手工抄稅數(shù)據(jù)管理-匯總上傳-上報匯總）
(2)納稅申報
納稅申報操作需要通過電子稅務(wù)局進(jìn)行【網(wǎng)上申報】，非開票軟件里的功能。
(3)數(shù)據(jù)管理-匯總上傳-反寫監(jiān)控
小規(guī)模納稅人抄報方法：
10月為小規(guī)模納稅人季報月份，需按照一般納稅人操作順序納稅申報成功后再進(jìn)行反寫監(jiān)控。
系統(tǒng)設(shè)置-稅務(wù)UKey設(shè)置-稅務(wù)UKey狀態(tài)信息，彈出“稅務(wù)UKey狀態(tài)查詢”窗口，系統(tǒng)默認(rèn)顯示在監(jiān)控管理信息選項卡，查看各發(fā)票種類“開票截止時間”更新至2021年11月說明反寫成功。金稅盤一般納稅人抄報稅辦法
請您按照順序進(jìn)行操作，未抄報或抄稅未成功直接進(jìn)行電子稅務(wù)局申報會出現(xiàn)不成功的報錯提示，步驟如下：
①計算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)自動進(jìn)行匯總上傳②國家稅務(wù)總局北京電子稅務(wù)局進(jìn)行納稅申報③納稅申報成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動清卡工作查詢清卡成功方法
點擊“匯總處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”
上次匯總報送日期：2021年10月01日00時00分
匯總報送起始日期：2021年11月01日
匯總報稅資料：無
或者您只看鎖死日期更新到2021年11月,匯總報稅資料“無”
此狀態(tài)說明您2021年10月已經(jīng)完成清卡工作金稅盤小規(guī)模納稅人抄報方法
小規(guī)模納稅人本月需要季報，抄報方法與一般納稅人相同！
請您按照順序進(jìn)行操作，未抄報或抄稅未成功直接進(jìn)行電子稅務(wù)局申報會出現(xiàn)不成功的報錯提示，步驟如下：
①計算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)自動進(jìn)行匯總上傳②國家稅務(wù)總局北京電子稅務(wù)局進(jìn)行納稅申報③納稅申報成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動清卡工作注意：只要金稅盤發(fā)行成功，不管是否購買增值稅發(fā)票，或發(fā)票是否已經(jīng)讀入，都需要進(jìn)行抄報清卡工作！
點擊“匯總處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”
上次匯總報送日期：2021年10月01日00時00分
匯總報送起始日期：2021年11月01日
匯總報稅資料：無
或者您只看鎖死日期更新到2021年11月,匯總報稅資料“無”
此狀態(tài)說明您2021年10月已經(jīng)完成清卡工作
金稅盤V3.0版本抄報稅方法
小規(guī)模納稅人本月需要季報，抄報方法與一般納稅人相同！
請您按照順序進(jìn)行操作，未抄報或抄稅未成功直接進(jìn)行電子稅務(wù)局申報會出現(xiàn)不成功的報錯提示，步驟如下：
①計算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)自動進(jìn)行匯總上傳②國家稅務(wù)總局北京電子稅務(wù)局進(jìn)行納稅申報③納稅申報成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動清卡工作查詢清卡成功方法
點擊匯總處理-金稅設(shè)備狀態(tài)查詢，進(jìn)入后在左側(cè)選項中選擇您想要查看的發(fā)票狀態(tài)。
上次匯總報送日期：2021年10月01日00時00分
匯總報送起始日期：2021年11月01日
匯總報稅資料：無
或者您只看鎖死日期更新到2021年11月,匯總報稅資料“無”
此狀態(tài)說明您2021年10月已經(jīng)完成清卡工作
常見問題
答：稅控盤用戶10月26日前完成抄報稅工作。
2.月初沒有做抄報稅是否可以開發(fā)票？
答：開票截止日期之前都可以開票。開票截止日期前完成抄稅是否更新為下月中下旬，如已更新，無需操作。
3.上報匯總提示有未上傳發(fā)票如何處理？
答：首先檢查電腦網(wǎng)絡(luò)是否正常，再打開軟件，點擊【系統(tǒng)設(shè)置】-【參數(shù)設(shè)置】-【網(wǎng)絡(luò)配置】，檢查服務(wù)器地址端口號是否正確，測試鏈接成功，點擊【手工上傳發(fā)票】，上傳發(fā)票份數(shù)為0，即可抄稅。
4.月初打開軟件，還沒有任何操作，開票截止日期已經(jīng)自動變更了，是否還需要繼續(xù)操作？
答：不需要。因為軟件有自動抄稅功能，如日期已經(jīng)更新則不需要操作，若申報沒做，記得申報。
5.多塊稅控盤可以在同一臺電腦上抄稅嗎？
《關(guān)于完善住房租賃有關(guān)稅收政策的公告》（財政部 稅務(wù)總局 住房城鄉(xiāng)建設(shè)部公告2021年第24號 ）發(fā)布
一、住房租賃企業(yè)中的增值稅一般納稅人向個人出租住房取得的全部出租收入，可以選擇適用簡易計稅方法，按照5%的征收率減按1.5%計算繳納增值稅，或適用一般計稅方法計算繳納增值稅。住房租賃企業(yè)中的增值稅小規(guī)模納稅人向個人出租住房，按照5%的征收率減按1.5%計算繳納增值稅。
住房租賃企業(yè)向個人出租住房適用上述簡易計稅方法并進(jìn)行預(yù)繳的，減按1.5%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。
二、對企事業(yè)單位、社會團(tuán)體以及其他組織向個人、專業(yè)化規(guī)?；》孔赓U企業(yè)出租住房的，減按4%的稅率征收房產(chǎn)稅。
三、對利用非居住存量土地和非居住存量房屋（含商業(yè)辦公用房、工業(yè)廠房改造后出租用于居住的房屋）建設(shè)的保障性租賃住房，取得保障性租賃住房項目認(rèn)定書后，比照適用第一條、第二條規(guī)定的稅收政策，具體為：住房租賃企業(yè)向個人出租上述保障性租賃住房，比照適用第一條規(guī)定的增值稅政策；企事業(yè)單位、社會團(tuán)體以及其他組織向個人、專業(yè)化規(guī)模化住房租賃企業(yè)出租上述保障性租賃住房，比照適用第二條規(guī)定的房產(chǎn)稅政策。
保障性租賃住房項目認(rèn)定書由市、縣人民政府組織有關(guān)部門聯(lián)合審查建設(shè)方案后出具。
四、本公告所稱住房租賃企業(yè)，是指按規(guī)定向住房城鄉(xiāng)建設(shè)部門進(jìn)行開業(yè)報告或者備案的從事住房租賃經(jīng)營業(yè)務(wù)的企業(yè)。
本公告所稱專業(yè)化規(guī)?；》孔赓U企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)為：企業(yè)在開業(yè)報告或者備案城市內(nèi)持有或者經(jīng)營租賃住房1000套（間）及以上或者建筑面積3萬平方米及以上。各省、自治區(qū)、直轄市住房城鄉(xiāng)建設(shè)部門會同同級財政、稅務(wù)部門，可根據(jù)租賃市場發(fā)展情況，對本地區(qū)全部或者部分城市在50%的幅度內(nèi)下調(diào)標(biāo)準(zhǔn)。
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http://cw2009.com/toutiao/1545901.html
楊敏會計師
倪螢螢會計師
陳恒會計師
沈美霞會計師
周育根會計師
沈旭晨會計師
華孝哲會計師
周良會計師
